公告日期：2013-12-24

  東方花旗證券有限公司關于浙江亞太藥業股份有限公司
                 使用超額募集資金的核查意見


    東方花旗證券有限公司（以下簡稱“本公司”、“東方花旗”）作為浙江亞太
藥業股份有限公司（以下簡稱“亞太藥業”、“公司”）首次公開發行股票的保薦
機構，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規
則》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引》、《上市公司監管
指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》等相關法律、法規和
規范性文件的規定，就亞太藥業第五屆董事會第一次會議審議通過的使用超額募
集資金事項，發表如下獨立核查意見：


    一、亞太藥業超額募集資金情況
    經中國證券監督管理委員會證監許可[2010]120 號文件核準，亞太藥業公開
發行人民幣普通股（A 股）3,000 萬股（每股面值 1 元），每股發行價為 16.00
元，募集資金總額為 480,000,000.00 元，扣除發行費用后實際募集資金凈額為
447,706,350.00 元，其中超額募集資金 211,746,350.00 元。
    經 2010 年第三次臨時股東大會審議通過，公司以超募資金 1,729 萬元補充
募集資金投資項目“新建年產凍干粉針劑 5,800 萬支生產線項目”資金缺口。
    經 2010 年度股東大會審議通過，公司以超募資金 1,500 萬元設立全資子公
司——紹興科銳捷生物科技有限公司，并實施“紹興科銳捷生化診斷試劑研發及
產業化項目”。
    經 2012 年第一次臨時股東大會審議通過，公司以超募資金 530 萬元補充募
集資金投資項目“新建年產粉針劑 8,500 萬支生產線項目”資金缺口。
    經 2012 年第二次臨時股東大會審議通過，公司使用超募資金 10,000 萬元
永久性補充流動資金。
    截至 2013 年 11 月 30 日，公司未使用的超募資金余額為 8,589.50 萬元。


    二、本次超募資金使用計劃

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       亞太藥業擬使用 5,065 萬元超募資金改造符合現行 GMP 標準的年產凍干粉
針劑 4000 萬支生產線。
       1、項目概況
       近年來，凍干粉針劑產品成為亞太藥業發展最快的產品，已發展為公司最
重要的利潤來源，公司利用本次募集資金建成的年產 5800 萬支凍干粉針生產線，
已取得現行 GMP 認證并投產，提升了公司凍干粉針劑的品質。
       而根據國家藥監局要求，現有的注射劑等無菌藥品的生產線必須于 2013 年
底前通過現行 GMP 的認證。但公司原有的凍干二車間因建設較早，投產時間較長，
已不具備通過新版 GMP 認證的條件，將在 2013 年 12 月 31 日后停產。
       老車間停產后，僅靠募集資金項目建成的年產 5800 萬支凍干粉針劑的產能，
不能滿足公司未來發展的需要。因此，為了鞏固和擴大亞太藥業在凍干粉針劑市
場的份額，提升公司的盈利水平，公司計劃利用超額募集資金，在原凍干二車間
的基礎上改建符合現行 GMP 標準的年產凍干粉針劑 4000 萬支生產線項目。
       該項目在現有廠房內建設，項目總投資 6,615 萬元，其中建設投資 5,065
萬元，鋪底流動資金 1,550 萬元。其中，建設投資使用超額募集資金，鋪底流動
資金由公司自籌。
       2、項目效益
       該項目完全達產后（產能利用率為 100%），預計年銷售收入 15,052 萬元，
利潤總額 1,876 萬元，凈利潤 1,407 萬元。內部收益率為 21.45%，所得稅后項
目投資回收期（含建設期）為 5.59 年，總投資收益率為 28.37%。



       三、核查意見
       經核查，東方花旗發表以下核查意見：
       1、本次超募資金使用計劃，用于提升亞太藥業在醫藥行業的業務，與公司
現有的主營業務不存在沖突,不影響原募集資金投資項目的正常實施，不存在變
相改變募集資金投向，也不存在同業競爭及關聯交易，不存在損害股東利益的情
形；
       2、本次將部分超募資金用于改建符合現行 GMP 標準的凍干粉針生產線，項
目建成后公司中高端產品的產能和品質可得到提升，有利于公司鞏固和提升在凍

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干粉針市場的份額，有利于提升公司整體經營效益，符合全體股東利益；
    3、上述超募資金的使用行為已經亞太藥業第五屆董事會第一次會議審議通
過并將提請 2014 年第一次臨時股東大會審議，獨立董事也發表了明確同意的獨
立意見。符合《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板
上市公司規范運作指引》、《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管
理和使用的監管要求》等相關規定的要求。
    綜上所述，東方花旗認為亞太藥業本次使用 5,065 萬元超募資金改造年產
凍干粉針劑 4000 萬支生產線項目是合理、合規和有必要的，東方花旗同意亞太
藥業本次超募集資金使用計劃。




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（此頁無正文，為《東方花旗證券有限公司關于浙江亞太藥業股份有限公司使用
超額募集資金的核查意見》的簽署頁）




保薦代表人簽字：




胡劉斌




孫曉青




                                         東方花旗證券有限公司
                                          2013 年 12 月 20 日




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