公告日期：2013-12-24

                      承德南江股份有限公司
             獨立董事關于控股子公司開展套期保值型
                    衍生品投資業(yè)務的獨立意見
    根據(jù)中國證監(jiān)會《關于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《深圳證券
交易所股票上市規(guī)則》(以 下簡稱“上市規(guī)則”)、《公司章程》和《信息披露業(yè)
務備忘錄第 26 號——衍生品投資》等有關規(guī)定，我們作為承德南江股份有限公
司(以下簡稱“公司”)的獨立董事，現(xiàn)就公司的關于控股子公司潤華農(nóng)水（天津）
國際貿(mào)易有限公司（以下簡稱“天津潤華”）關于開展套期保值型衍生品投資業(yè)
務的事項發(fā)表獨立董事意見如下：
    天津潤華為有效利用期貨套期保值工具，規(guī)避和減少貿(mào)易市場價格劇烈波動
帶來的經(jīng)營風險，滿足日常經(jīng)營業(yè)務的需要，業(yè)務流程合法合規(guī)，基本上不存在
市場風險和履約風險，且公司已就開展衍生品投資業(yè)務的行為建立了健全的組織
機構(gòu)、業(yè)務操作流程、審批流程及《衍生品投資管理制度》。通過上述衍生品的
投資業(yè)務，達到保值增值目的，公司開展衍生品投資業(yè)務是可行的，風險是可以
控制的。我們同意天津潤華在不超過人民幣 5000 萬元的業(yè)務金額額度內(nèi)循環(huán)開
展業(yè)務金融衍生品業(yè)務。


                                       獨立董事：張志勇 郭蕙賓 曹國華


                                              2013 年 12 月 23 日